Ce que les banques versent sur un compte 3a

Ce sont les taux que chaque banque publie pour son compte d’épargne 3a, relevés chaque jour ouvrable par notre bot de prix (MEconomyBot) et comparés deux fois à la page avant d’être affichés. Les taux qui exigent quelque chose de plus (un forfait bancaire, l’application de la banque) sont affichés sous le taux de la banque avec leur condition et ne sont jamais classés par rapport à lui. Les intérêts d’un compte 3a ne sont pas soumis à l’impôt anticipé (Loi fédérale sur l’impôt anticipé (LIA), art. 5, al. 1, let. d, relevé le 16.10.2026).

Le montant maximal que vous pouvez verser dans le pilier 3a comme cotisation ordinaire et déduire de votre revenu imposable est de CHF 7’258 en 2026 si vous avez une caisse de pension, ou de 20 % de votre revenu net de l’activité lucrative, jusqu’à CHF 36’288, si vous n’en avez pas (Office fédéral des assurances sociales, « Die dritte Säule », relevé le 16.10.2026). À partir de 2027 : CHF 7’373 et CHF 36’864 (Conseil fédéral, 02.10.2026, relevé le 16.10.2026).

Si vous avez versé moins que le maximum au cours d’une année à partir de 2025 (OPP 3, disposition transitoire de la modification du 06.11.2024, relevé le 16.10.2026), vous pouvez combler la différence plus tard, en plus de votre cotisation ordinaire, jusqu’à dix ans en arrière, et la déduire de votre revenu imposable, à condition que vous ayez eu le droit de verser dans le 3a cette année-là ; le premier rachat est possible en 2026, pour 2025 (Ordonnance sur la déduction fiscale des cotisations versées à des formes reconnues de prévoyance (OPP 3), art. 7a, relevé le 16.10.2026 ; Office fédéral des assurances sociales, « Die dritte Säule », relevé le 16.10.2026). Un rachat est plafonné chaque année au plus bas des maximums ci-dessus (CHF 7’258 en 2026, CHF 7’373 en 2027) pour tout le monde, y compris les personnes exerçant une activité indépendante sans caisse de pension, de sorte qu’une lacune plus importante ne peut être comblée qu’en partie. Vous ne pouvez racheter que durant une année où vous versez l’intégralité de votre cotisation ordinaire, et la lacune de chaque année ne peut être comblée que par un seul rachat, même si un rachat peut couvrir plusieurs années. Les rachats prennent fin dès que vous percevez votre prestation de vieillesse et, au plus tard, cinq ans après l’âge de référence (OPP 3, art. 7a, al. 4 et 5, avec art. 7, al. 3, relevé le 16.10.2026).

Cette page compare des comptes d’épargne 3a. Les solutions de fonds 3a des banques et des applications sont investies en titres, comportent un risque de marché et entraînent des frais ; elles ne sont pas encore comparées ici.

Pas encore incluses : Tellco, CA next bank, Bank CIC, BCF, Liberty, DC Bank, Zuger Kantonalbank, VIAC, frankly et finpension. Nous relèverons ensuite les taux de leurs comptes 3a. Le taux le plus élevé affiché est le plus élevé parmi les banques que nous suivons, pas parmi tous les prestataires. Les banques qui ne publient aucun taux 3a sur une page que notre bot peut consulter (BEKB et d’autres) n’y figurent pas non plus.

MEconomy ne perçoit aucune rémunération de ces banques et ne leur transmet rien ; les liens mènent directement à la banque (comment nous gagnons de l’argent).